Què és el CODI LEI?
El Identificador d’entitat jurídica (LEI, per les sigles en anglès) és un codi global i únic basat en l’estàndard ISO 17442, que s’utilitza per identificar les persones jurídiques que són part en les transaccions financeres i per complir amb els requisits de informació exigits en els mercats financers.
Per a què serveix el LEI?
D’acord amb la normativa europea, el codi LEI ha de ser emprat per identificar les parts contractants en les transaccions financeres a tot el món i facilitar als reguladors la identificació dels possibles riscos sistèmics en les primeres fases. L’objectiu final del LEI és millorar la gestió dels riscos financers.
Com està el sistema LEI organitzat?
El Sistema Global LEI (Gleis) és un sistema internacional amb una organització federal que està guiat per la Fundació Global LEI (GLEIF), creada el juny de 2014 com a centre administratiu de Gleis.
La supervisió del sistema és desenvolupada pel Regulatory Oversight Committee (ROC), que consta de més de 50 reguladors financers de tot el món i una gran varietat d’organitzacions del sector públic.
La Central Operating Unit (COU) gestiona el sistema sota la supervisió del ROC i és la responsable de l’aplicació de normes uniformes a nivell mundial i de coordinar i supervisar les accions de les LOU i les interrelacions.
Les Local Operating Units (LOU) són les entitats públiques o privades que implantaran el LEI a nivell local, sent així les encarregades de proporcionar l’identificador a les entitats que ho sol·licitin i d’actuar com a registre de la informació de referència que acompanya aquest codi .
Quines entitats són susceptibles de tenir LEI?
En aquest moment, totes les empreses que participen en el comerç de derivats necessiten un LEI. Els primers destinataris són les entitats financeres:
• Bancs i companyies financeres
• Entitats que emeten accions, deute o valors per a altres estructures de capital
• Entitats que cotitzin en borsa • Entitats que comercien accions o deute
• Mitjans d’inversió, incloent fons d’inversió, fons de pensions i mitjans d’inversió alternatius constituïts com a entitats corporatives o acords d’inversió col·lectiva (fons paraigües, fons de cobertura, capital de risc, etc.)
• Entitats sota la supervisió d’un regulador financer i les seves afiliades, filials i societats cartera
• Entitats de contrapartida per a transaccions financeres.
• Comunitats de Béns
Actualment, a persones físiques i a sucursals no se’ls pot assignar un codi LEI
Quin és el format del LEI?
El format de l’estàndard internacional LEI està basat en les especificacions proporcionades per la norma ISO 17442. Consta de 20 caràcters alfanumèrics i segueix el següent patró:
Prefix – Dígits Reservats – Codi alfanumèric aleatori – Dígits de control
9598 (*) 00 N60CEGKTATBG 90
(*) 9598 és el prefix assignat al LOU espanyol pel ROC
Quina informació de l’entitat es registra al costat del LEI?
Cada Registre LEI conté la següent informació sobre l’entitat:
• Nom oficial de l’entitat
• Domicili legal de l’entitat
• Domicili real de la seu principal de l’entitat
• País / Regió de jurisdicció legal
• Categoria de l’entitat
• Codi LEI i / o Nom o denominació de l’entitat gestora quan la categoria de l’entitat sigui FONS (FUND).
• Forma social
• Nombre en el Registre d’entitats i nom del Registre
• Codi LEI del LOU responsable del Registre LEI de l’entitat
• Data de registre inicial del LEI
• Data de l’última actualització de dades
• Data i motiu de finalització del LEI
• Dades de Relació Directa de l’entitat
• Dades de la Relació Darrera de l’entitat